小微企業所得稅計算如何計算，比如利潤總額是60萬，已交5000，最后應交多少？

Lili 追問

2022-10-19 14:04

老師進項稅轉出，如何結轉稅金？

郭老師 解答

2022-10-19 14:06

你好，應交稅費應交增值稅進項轉出貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

Lili 追問

2022-10-19 14:11

老師我直接借應交稅費應交增值稅進項轉出貸應交稅費應交增值稅進項稅，這樣可以嗎？這不都平了嗎？為啥還要放在轉出未交增值稅呢？

Lili 追問

2022-10-19 14:11

老師比如我們利潤總額是1000，以前 交了500，是不是這次不用交稅費了。

郭老師 解答

2022-10-19 14:12

你結轉的這個是什么意思？銷項進項，還有進項轉出，月末都是結轉到轉出未交增值稅里面的，這個叫結轉增值稅。

郭老師 解答

2022-10-19 14:12

1000乘以2.5%減去500，這個就是需要繳納的，如果出現的是零或者是負數不交

Lili 追問

2022-10-19 14:51

老師我結轉的是進項不抵扣了，進項轉出了，轉出后想把進項跟轉出平賬。

郭老師 解答

2022-10-19 14:51

你好，進項轉出和進項分別轉到轉出未交增值稅里面不就平了？

Lili 追問

2022-10-19 15:11

老師我進項轉出，稅額以后不抵稅了，也要這樣做嗎？

郭老師 解答

2022-10-19 15:13

對的，是的，也要這么做的。

Lili 追問

2022-10-19 15:42

老師未交增值稅不就多了嗎？

郭老師 解答

2022-10-19 15:44

那你自己不抵扣不是嗎？那你進項轉出是什么原因的？