老師好，如果2022年一月交2021年第四季度企業所得稅12000元，但是在2021年12月忘了計提所得稅，在2022年怎么做這筆12000呢？

本季度企業所得稅產生退稅，需要計提所得稅嗎？

答： 如果本月有利潤需要計提所得稅，退稅也要做會計處理的

請問季度預繳企業所得所，第一季度有利潤計提了企業所得稅應該預繳企業所得稅，然后電子稅務局申報企業所得稅的時候報表上填寫了彌補以前年度虧損正好不需要預繳企業所得稅了，那需要做賬務處理嗎，計提的企業所得稅怎么辦？

答： 多交的稅款匯算清繳，多退少補。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

第一季度末做賬計提企業所得稅，下個月的繳納企業所得稅，但季度末做的賬利潤表還有企業所得稅的余額

答： 那你就查看所得稅科目的明細賬就知道是怎么回事了？