子公司將賬上的余額打到總公司 我該怎么記賬呀？我是先按其它應收款 記嗎？到年底時再怎么結轉呀？同時，總公司對于這種子公司轉來的賬，可以算做投資收入嗎？應該怎么記賬，是不是不用交增值稅，但要記收入，交納企業所得稅呀

蔓蔓 追問

2022-10-10 14:55

總公司沒有出資，對子公司有借款，現在子公司把借款也都還給總公司了，我也不知道應該算什么？那就是分紅？我該如何記賬？

樸老師 解答

2022-10-10 15:00

那就做往來科目哦
其他應收款

蔓蔓 追問

2022-10-10 15:03

總公司沒有出資就不能算分紅是嗎？那就一直掛在其他應收款上嗎？

樸老師 解答

2022-10-10 15:09

同學你好

對的
沒投資不算分紅
2.對的
后期轉到營業外

蔓蔓 追問

2022-10-10 15:12

后期轉到什么？營業外支出  是嗎？
那總公司那邊 怎么記賬呢？算營業外收入？不交增值稅？只交企業所得稅？

樸老師 解答

2022-10-10 15:16

這個是子公司的營業外支出

總公司的營業外收入

蔓蔓 追問

2022-10-10 15:21

那總公司那邊是否需要交增值稅？

樸老師 解答

2022-10-10 15:27

有銷項就要交的哦