老師，我們公司是7.30號發的3.4.5月份員工工資，之前每個月都做了計提工資的分錄，但是3.4.5.6月份都沒發放，一直到7月份才發放，3.4.做了未發放工資分錄憑證，7月份的賬需要吧5.6未發放工資直接做一張分錄嗎？還是分開做分錄，提現出來，建筑公司

言諾 追問

2022-10-06 13:09

那我直接在7月未發工資前做這筆--摘要：未發放3月份工資借：應付職工薪酬-應付職工工資貸：其他應付款-XXX員工名字，對吧？然后7.30發放時是，摘要：發放3月份工資借：應付職工薪酬-應付職工工資貸：銀行存款，對不對？老師

陳詩晗老師 解答

2022-10-06 13:11

對的，處理沒問題的，同學

言諾 追問

2022-10-06 13:15

感謝老師及時答復

言諾 追問

2022-10-06 13:17

老師，那打比方有很多員工，那是怎么辦呢？在分錄上羅列一大串名字出來呀？好像不太現實

陳詩晗老師 解答

2022-10-06 13:30

不需要，你可以直接，個人社保
不需要精確到每個名字

言諾 追問

2022-10-06 14:01

就是每個月社保計提了，但是次月也沒繳納，也是需要做未繳納社保的一筆分錄，跟未發工資一樣，是吧

陳詩晗老師 解答

2022-10-06 14:25

是的，理解正確的哈