老師，公司去物業公司充值電卡電費，要先充值才可以用電 我做分錄：預付賬款-物業公司名稱 貸：庫存現金 之前的會計2022.2.3.4.5月份她都做：借管理費用-開辦費 貸：庫存現金 先充值不是預付嗎？我有點不明白她這樣做？

言諾 追問

2022-10-03 16:30

那她2.3.4.5月份都是做管理費用-開辦費，我還能修改嗎？

郭老師 解答

2022-10-03 16:34

可以的
你看下消費沒有
沒消費者個月調整

言諾 追問

2022-10-03 16:39

那她的報表都已經做好手工賬本了，每個月都做好報表了？怎么改？全部改完嗎？可是這是每個月都發生的充值電費，只有收據，沒開發票？那什么時候才沖回預付賬款這些電費金額嗯？

郭老師 解答

2022-10-03 16:42

借預付賬款，借管理費用，開辦費，負數
做這個紅沖就可以啦。

言諾 追問

2022-10-03 16:46

借：預付賬款--電費3000              例如2022.2到5月份一共用了3000元電費
借：管理費用-開辦費-電費3000
貸：庫存現金6000
對嗎？老師

郭老師 解答

2022-10-03 16:49

可以的，可以這么做的。

言諾 追問

2022-10-03 17:07

可是物業公司沒開發票給我們，沒發票做依據？怎么辦？只開了收據？開發票還需要另外交稅點

郭老師 解答

2022-10-03 17:09

沒發票根據權責發生制來做就可以了，后期補上發票
沒有發票，沒法抵扣所得稅