老師~ETC過路費由于銀行有優惠，銀行扣款的金額跟發票的金額有差，這個差要怎么調平？等匯算清繳的時候調增可以嗎？

潔凈的寶馬 追問

2022-09-27 13:59

老師~為什么是計入財務費用而不是計入未分配利潤里面？

小鎖老師 解答

2022-09-27 14:02

您好，調整的那部分是先過渡到財務費用，再過渡到未分配利潤

潔凈的寶馬 追問

2022-09-27 14:07

是不允許直接到未分配利潤里面的嗎？（小會計準則）

小鎖老師 解答

2022-09-27 14:08

小企業準則可以直接計入未分配利潤

潔凈的寶馬 追問

2022-09-27 14:23

（銀行扣款：借：預付賬款—通行費  貸：銀行存款        來票時：借：管理費用—差旅費  貸：預付賬款—通行費     結轉時：借：利潤分配—未分配利潤   貸：預付賬款—通行費 ）      老師~這樣做可以嗎？

小鎖老師 解答

2022-09-27 14:24

您好，問題的這個的

潔凈的寶馬 追問

2022-09-27 14:27

？？？我沒有明白老師講的啥意思

小鎖老師 解答

2022-09-27 14:28

您好，我的意思是這個做法可以的意思

潔凈的寶馬 追問

2022-09-27 14:29

好的~謝謝老師

小鎖老師 解答

2022-09-27 14:32

不客氣的，祝您開心