老師，2021年有一筆購進款10萬元，付款的時候公司老大提的備用金，走的私賬到對方賬戶，我們收到的發票也是沒有這筆10萬元的款，這筆10萬的支出還掛在其他應收款上，現在我應該怎么處理入賬呢

若如 @初見? 追問

2022-09-26 17:30

對，沒有發票的，從2021年開始一直掛在其他應收款上

小菲老師 解答

2022-09-26 17:31

同學，你好
需要獲取發票，不然就還錢回來

若如 @初見? 追問

2022-09-26 17:34

沒有發票，這個錢早就打款給供應商了

若如 @初見? 追問

2022-09-26 17:36

現在是沒有發票，錢也已經付給供應商了，我現在應該怎么入賬？這個 沒有發票，匯算清繳就調增，去年有虧損可以彌補

小菲老師 解答

2022-09-26 17:38

同學，你好
那不行，需要發票的

若如 @初見? 追問

2022-09-26 18:52

我的意思是不是可以補入成本，之前這10萬就應該入在當期成本里，當時沒有入，現在補入

小菲老師 解答

2022-09-26 18:52

同學，你好
嗯嗯，可以的

若如 @初見? 追問

2022-09-26 18:53

如果照你的意思不可以入，那我這筆款不是一直掛在這個其他應收款上了？

小菲老師 解答

2022-09-26 18:53

同學，你好

你可以入成本，需要發票

若如 @初見? 追問

2022-09-26 19:09

我的意思是，補入2021年那筆合同沒有如今成本的分錄，而不是重新入無票成本的分錄，怎么處理？

小菲老師 解答

2022-09-26 19:19

同學，你好
你是說，21年補入成本對嗎？這個成本有發票嗎

若如 @初見? 追問

2022-09-26 19:42

就是沒有發票，都是購進成本，對方讓走的私賬，我們就做的其他應收款【備用金】，這個合同對方開的購進發票都只是對公付款的金額

小菲老師 解答

2022-09-26 20:10

同學，你好
那你只能放在其他應收款里面，或者轉到營業外支出

若如 @初見? 追問

2022-09-26 23:26

以什么明目做營業外支出？

小菲老師 解答

2022-09-27 05:44

同學，你好
做壞賬的

若如 @初見? 追問

2022-09-27 10:59

分錄怎么做？

小菲老師 解答

2022-09-27 11:09

同學，你好
借：營業外支出
貸：其他應收款