異地在建工程項目繳納增值稅、附加稅，其中附加稅在借方，最后余額一直在借方嗎？不用轉到其他損益類科目結平余額嗎？

Fen 追問

2022-09-22 14:14

是的，除了本月應計提的附加稅數額，還有當月有預繳增值稅的附加稅數額，這部分的數據比計提的附加稅大，而余額不會結平，是不用結平的嗎？

meizi老師 解答

2022-09-22 14:14

 你好 ；      是的；  掛著哈 ； 不用； 等著確定收入考慮計提   

Fen 追問

2022-09-22 14:46

工程結算—間接費下的三級科目：辦公費、福利費的性質是否與管理費用—辦公費、福利費一致，在填報匯算清繳，以兩者的合計數填報？

meizi老師 解答

2022-09-22 14:48

你好； 是的； 合計    分析來寫哈   

Fen 追問

2022-09-22 14:51

無票支出的業務招待費怎么填報？

Fen 追問

2022-09-22 14:53

只有收據沒有發票的

meizi老師 解答

2022-09-22 14:57

你好； 先正常做賬； 匯算的時候 ；  直接納稅調整表- 扣除類 - 調增   

Fen 追問

2022-09-22 15:06

業務招待費總計包含；有票無票，賬載金額填總計，假設總計的14%為最小值，稅收金額填總計*0.14，調增金額=賬載-稅收？需要再加上無票的金額 ？

meizi老師 解答

2022-09-22 15:14

 你好 ； 沒有發票的 是全額調整 ； 是的   

Fen 追問

2022-09-22 15:27

賬載金額是無票有票合計，還是有票數？

meizi老師 解答

2022-09-22 15:30

你好；   比如； 你發生了100萬 ；  其中沒有發票的  有20萬；  那么 你就賬載寫100萬