老師，請問公司19年剛開始成立的時候，舊會計錯吧50萬收入做成股東實收資本，現在22年才發現次錯誤要怎么調整呢？而且19年沒有做賬的記賬憑證，20年才開始做賬的，

魯承永 追問

2022-09-21 14:04

申報了，沒有做錯，這50萬就是現金注冊資本，不過那時候還沒有做賬，所以找不到這50萬的做賬憑證，現在稅局需要證明這50萬有入賬注冊資本要怎么做呢

魯承永 追問

2022-09-21 14:05

我看了下19年的工商年報數據都是0

郭老師 解答

2022-09-21 14:10

你好，那這些錢用在哪里了？你不可能現金這么多不存到銀行去吧。

魯承永 追問

2022-09-21 14:14

就是不知道呀，19年都沒有做賬，舊會計從20年才開始做賬的，看20年的賬這50萬就在實收資本余額里面了，可是期初庫存現金也只有30多萬，和50萬也對不上，那時候開公司期初可能還沒招會計，財務也換了幾批人了，不懂找誰問去

郭老師 解答

2022-09-21 14:15

那你問下老板，老板知道吧，這個用在哪里的，他應該清楚的。

郭老師 解答

2022-09-21 14:15

你們有費用類的單據嗎？

魯承永 追問

2022-09-21 14:22

都是用在初期購買辦公用品裝修上面，現在主要是沒有做有這一筆實收資本的入賬張明，也不知道是什么時候繳納的這筆實收資本，只知道是現金入股，時間不知道，想補做一張收到投資款的收據，讓稅局知道是有這筆實收資已經實繳，而且這筆實收資本已經繳納印花稅，表格繳納印花稅時間是21年期間的

郭老師 解答

2022-09-21 14:27

那你之前的帳上需要補上借庫存現金，但是數字版用在哪里了，需要拿出證明來

魯承永 追問

2022-09-21 14:35

如果找不到這些證明要怎么辦呢？會罰款么？

郭老師 解答

2022-09-21 14:40

你好，罰款不一定，但是會被認為抽逃出資。

魯承永 追問

2022-09-21 16:59

這筆賬還在庫存現金賬上還沒有用完的，還是有五十多萬

郭老師 解答

2022-09-21 17:00

你好，那你就存到銀行賬戶里面去。

魯承永 追問

2022-09-21 17:01

存銀行賬戶要備注什么呢

郭老師 解答

2022-09-21 17:03

濤備注投資款就可以的。

魯承永 追問

2022-09-21 17:12

可以這樣做么，先現金給股東，然后股東賬戶再轉進去公賬：借：其他應收款-股東 50萬，貸：庫存現金：50萬，借：銀行存款 50萬，貸其他應收款-股東：50萬

郭老師 解答

2022-09-21 17:14

可以的，可以這么做的。