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易 老師

職稱： 中級會計師,稅務師,審計師

2022-09-16 14:22

你好，不要 的，這種情況  不要的進項大于銷項時形成留抵不需賬務處理，當銷項大于進項時要計提

 追問

2022-09-16 14:24

那報增值稅時飛機票和稅控盤那些先不要報進去是嗎

易 老師 解答

2022-09-16 14:26

你好，可以報的， 沒問題

 追問

2022-09-16 14:29

請問報的話不做分錄可以嗎？該怎么做分錄呢？

易 老師 解答

2022-09-16 14:53

上面都回復不做分錄的

 追問

2022-09-16 14:58

如果不做分錄，賬上是有待抵扣進項稅額 的數據，直接報稅，到時候跟賬上就對不上了

易 老師 解答

2022-09-16 15:08

同學您好，待抵扣是輔導期的進項過渡科目要轉進項的

 追問

2022-09-16 15:17

要是增值稅報機票和280元稅控盤的話，我就只做將減免稅額和待抵扣結轉至進項就好了是嗎

易 老師 解答

2022-09-16 15:22

同學您好，可以全部結轉的不影響

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你好，不需要的，需要抵扣的時候再做。
2022-09-16 14:27:42
你好，不要 的，這種情況 不要的進項大于銷項時形成留抵不需賬務處理，當銷項大于進項時要計提
2022-09-16 14:22:16
1銷項稅額抵減指的是一般納稅人按照現行增值稅制度規定因扣減銷售額而減少的銷項稅額，只有按一般計稅方法計稅允許差額納稅時才使用銷項稅額抵減核算。. 2待轉銷項稅額就是會計上確認收入的時點早于增值稅稅法上確認增值稅納稅義務發生時點的，應將相關銷項稅額計入應交稅費—待轉銷項稅額，待實際發生納稅義務的時候再轉入應交稅費—應交增值稅（銷項稅額科目）
2022-09-20 14:16:52
您好，現在沒有待抵扣科目了吧
2023-07-11 15:51:55
這個待抵扣是什么業務的？
2022-09-02 20:03:12
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