老師，我們上個月發生了增值稅退稅錢已經到賬， 但是由于某些原因， 這筆款這個月稅務局重新扣除， 當時的分錄是 借 應交稅費-應交增值稅 -進項稅轉出 10000 貸 應交稅費-應交增值稅 -進項稅額 10000 借 其他應收款-其他 10000 貸 應交稅費-應交增值稅 -進項稅轉出10000 借 銀行存款 -基本戶 10000 貸 其他應收款-其他 10000 請問老師，現在銀行扣除了10000的稅款，那么我的會計分錄是把上面的會計分錄沖紅還是直接反方向做一遍？

養貓專業戶 追問

2022-09-15 10:17

老師，我們是當時退了2個月的留底， 請問老師， 現在一次性退回的， 可以直接寫總數相反方向嗎?還是根據當時發生的2筆分別退回

meizi老師 解答

2022-09-15 10:20

 你好 ；  可以的； 可以做相反分錄 ； 按照  退回去的金額 做相反   

養貓專業戶 追問

2022-09-15 10:28

比如第一個月 4000，第二個月6000.那么我也是做4000的相反分錄+ 6000的相反分錄， 等于完全對應當初做的憑證是吧， 做完后， 正常情況下就是應交稅金-應交增值稅-進項稅 10000  和電子稅務局中我們的留底稅10000能對應的上

meizi老師 解答

2022-09-15 10:30

 你好；  是的。 就可以了。 就這樣 按退款的金額來做