木木老師，剛才問題麻煩您再接一下。這個單獨算一遍怎么算？轉不過來，關聯公司，但我還是不知道怎么算，您指點一下，就以500萬舉例@木木老師

夏花花 追問

2022-09-06 20:24

A公司自己買材料生產銷售不考慮人工算一次稅，然后自己不買材料用B公司賣給自己的成品銷售算一次稅

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:30

對的，這里沒問題
你現在需要做的就是每一次的稅金額計算出來，對比

夏花花 追問

2022-09-06 20:39

對我也是，就是自己買材料生產銷稅額兒也算出來的也沒錯兒，可問題是如果說我從B公司買材料的話，首先他的進和銷，除非是持平，他是零，但凡不是持平的話，他就會多多少少要交一點，他給我開的越高，我交的就越少，但他是不是交的就越低，是不是這樣？我現在就是有點倒不過來，自己銷售的可以倒出來。別人給我銷售出來，我再去計算，就這我總覺得是在雙雙雙向交費，他給我開了發票之后，他肯定要交，然后我我做賬的時候，我也要交，是不是這兩個數字相加和他自己開發票，基本上是相等的。
怎么算每一次的稅金額呀，沒明白

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:39

比方說，甲公司開給乙公司，甲公司交多少稅，乙公司可以抵扣多少歲，以公司再賣給外面的企業，那么你公司還交多少稅？你真要分別算一下，你拿給你的老板就行了呀。前面的理解是對的。

夏花花 追問

2022-09-06 20:42

說我會說啦，這算的時候就是自己生產的，這個我會算也算出來的，應該算的也沒錯，就我給你發的那個表左半邊右半邊的話，就說是他給我開票，他肯定首先他有進銷項之差，他肯定是要上稅的，然后他開給我之后我又要上稅，這兩個稅和我自己算出來的那個單獨生產銷售出來的，這個稅他們之間的關系，我不會羅列呀。我剛才做的那個表兒不能說明這個問題嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:48

你這個不用單獨去羅列呀，你只需要把每一個環節交的稅你算出來了，你就有數據支撐去和你的老伙伴溝通了呀。

夏花花 追問

2022-09-06 20:51

對的老師，我后面的理解可能不對，就是說B公司開給我他可以抵扣的，這一塊我還不太清楚啊，我給你列的那張表上比公司的進項是我自己按正常的稅負率算推算出來的一個數字，可正常的實際情況下，他也不可能說是持品外進和銷相等也不行唄，但凡他的進項比銷項要低，他是不是就應該要交稅？他一交稅，加上我交的稅，那相加起來是不是要大于我自己開，我自己生產，銷售要交的稅要多呀，所以這一塊我沒有理解正確，我到現在開不了竅。前面的理解是對的。我用嘴也可以說，我們老板說了，你要列出來，你用事實說話吧

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:53

是的，第一個理解正確的，沒問題的。

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:53

這就是我最開始給你闡述的那個邏輯啊，如果說你銷售出去有增值額的部分，或者是你有一些成本沒辦法取得發票，那你這種情況自己生產必然是要交得多。

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 20:53

那如果說你是直接買產品自己銷售，那么這種情況也相當于沒有產生額外的增值和額外的不能抵扣的成本，這種就要交的少一些。

夏花花 追問

2022-09-06 21:00

沒有，我這個就是說a公司，他就是只有幾個管理人員，但是我會讓他中標，然后我B公司有生產，有加工，什么都有，他也有工人，所以一直就是我這邊，只是銷售成本全在他那，他也自己付錢，可現在出錯兒了，就是我也在付材料款，他也再付材料款，我們記賬上，無形當中就有點兒麻煩，所以現在就想著這么個辦法，如果要是這個辦法行的通，那我以后材料我就不付了，全由他付，進項票全都給他，到時候我有了銷售，他直接給我開進項票就可以，可是這樣一來就牽扯一個稅，這個稅有的人說一樣，有的人說不一樣，我們完全可以不考慮，人工工資成這一塊，因為a公司確實就只有幾個管理層。那我就是少交一些的這種，但是現在我就是跟我們老板解釋不同，就像我理解的，我讓B公司給我開票，他給我開票，他要上增值稅，他給我開完之后，我肯定是開的這個票不可能說是高于我的銷售銷售額唄銷項稅額唄，我也要交稅，那兩方都在交稅那，這樣的話那兩方都在交稅的話，那我是不是還不如自己一方交稅呀？所以老板在想這個問題

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:01

首先啊，你要明白a公司中標的業務，那么成本必須要由a公司自己開支。那你a公司中標有銷售收入，你B公司去開支他的成本，那你這個明顯就是兩個不同的主體，那么你這個稅務這邊肯定會預警的。

夏花花 追問

2022-09-06 21:01

用數字去推算，也沒有推算出來，說這個少交到底，少在哪了。那老師我就以這個500萬我中了500萬，我需要400萬的進項，如果我自己生產我，我需要怎么算？如果說是這400萬，我不自己生產，是他直接開給我，但是他開給我的同時就牽扯一個他的進項，這個進項怎么確定才能就像你所說的，實際上就是我不考慮人工這一塊兒的話，其實就是他開給我比較，就是相當于說我自己開實際上是一樣的，怎么著，他的那個進項稅額怎么著推算出來就是這種情況。按我說的數學字老師能算出來我可以明白嗎？就一個500銷項，一個400進項，怎么算出來兩種方式交稅一樣

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:02

你現在而不是算這個稅的問題是，首先這個業務你必須把它解決掉，這個問題規范了之后，其次才是算你稅的問題。你最開始就是一個有風險的操作模式，那你這個稅就沒辦法去合理的規劃。

夏花花 追問

2022-09-06 21:13

不是老師，我只想算這個稅的問題，因為我沒有這么操作，就是老板想知道這個事情，可我解釋不清楚，這個問題肯定是可以解決的，但現在我就是有點兒轉不過彎來預不預警那些的現在都不提，就是這是一道題，我都不會做。我中標a公司中標，跟C公司簽合同，然后我要買B公司的材料，我和B公司是有正常的銷售合同的，他賣給我，產成品也是正常的，他也不會預警的，然后B公司有那么多的進項票，也是他通過銀行正常付款出去的，銷售的是同一種東西，只是說一個上線一個下線，沒有什么地方可以預警的

夏花花 追問

2022-09-06 21:14

·是不是我沒有說清楚哈？我倆聊了半天，最后說要預警，不是預警的問題，這就是一道計算題，但是有老會計給我說的是這么說的，他說，你可以讓那個B公司，嗯，就是進銷項項，進進怎么進來多少錢進來，打比方是多少錢進來多少錢出去相當于他不用交稅，然后a公司買了他的東西了，A公司需要交多少稅？然后在這個持平的基礎上上浮10%或20%，這樣就能發現規律，所以我才做的那個表。我們都是有正常的合同和正常的，銀行流水，不會有什么預警的。只是想知道采用兩種不同的方案，是不是會出現？就像他們說的，好像稅沒有太大的變化，雖然感覺是兩邊交稅了，但是他也不會說是比一邊交稅，要多交，所以我才有了這個疑問

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:17

比如，a出售500，b銷售a400，外面企業銷售b200
a納稅，500÷1.13×13%-400÷1.13×13%
b納稅，400÷1.13×13%-200÷1.13×13%

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:17

你就按照這個模式分別表示算出來就行了呀。

夏花花 追問

2022-09-06 21:29

老師，沒明白，外面企業銷售B200，什么意思啊？

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:31

你B公司把材料賣給a公司那里，B公司不得從外面買進來他才有賣的嗎？

夏花花 追問

2022-09-06 21:40

b是得從外面買，我就是這個點搞不懂，不知道b買進時怎樣確定那個數才能保證兩種模式上稅是基本一致的

陳詩晗老師 解答

2022-09-06 21:49

如果說你兩種模式，你從外面采購的金額是一樣的，那么睡就是一樣的呀。

夏花花 追問

2022-09-07 10:14

不明白老師說的[捂臉]

夏花花 追問

2022-09-07 10:16

是不是這個意思？

陳詩晗老師 解答

2022-09-07 10:21

哎，對，就是按這樣子區分出來，你表格里面思路沒問題。