21年金稅盤開的發票金額與出納移我的發票金額多了9000多，匯算清繳時我按金稅盤的發票金額申報。現在用金稅盤每月開票明細核對，發現出納少給我2張發票，造成我賬上少了9000多，現在這兩張發票我要怎么處理？去年少了9000多的收入，要補上嗎？分錄怎么做

實操學堂 追問

2022-08-31 09:42

所有業務都開票  是金稅盤多9000多

meizi老師 解答

2022-08-31 09:45

你好；   不應該會多哦 ； 正常是應該 開票系統的開票金額與你實際營業收入是一致的；   你的意思是  少做了 9000 ； 而你系統是多了9000的金額來報稅的； 那你賬上要補做哈   

實操學堂 追問

2022-08-31 10:42

是出納沒有把開的發票全部給我
她跟我說那兩張是要作廢的，忘了作廢
那要怎么做？
我公司是小規模納稅人
是直接紅沖？

meizi老師 解答

2022-08-31 10:44

你好 ；        那你就按照  開票的數據先申報；  你是好久的發票日期  ； 好久  去作廢紅沖的；   你才能判斷 你是否要做收入報稅     

實操學堂 追問

2022-08-31 10:56

是去年11月份的
現在是要調整去年的收入還是直接紅沖？
會計分錄怎么做？

meizi老師 解答

2022-08-31 10:59

你好；  調整去年的   收入哈 ； 你什么準則  ；  去年你做賬 這個兩個發票沒有 ； 我才好判斷 怎么來紅沖科目   

實操學堂 追問

2022-08-31 14:19

調整去年收入，怎么調？這兩張發票是我把己入賬的發票和金稅盤的己開票明細核對一遍，發現少了這兩張，問出納怎么回事，出納找出來的，說是忘了作廢

meizi老師 解答

2022-08-31 14:20

你好 ；    我看看你之前怎么做賬的；  你開票了沒有做賬；  你先補做收入：借  應收賬款    貸以前年度損益調整；   銷項稅；  借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整   

實操學堂 追問

2022-08-31 14:37

 向你那樣做就行了，是嗎？在這個月補做？

meizi老師 解答

2022-08-31 14:37

你好；  是的；在8月補做調整即可   

實操學堂 追問

2022-08-31 14:54

補做收入，還要做其他嗎

meizi老師 解答

2022-08-31 14:57

你好；  補做收入；      同時看是否補稅； 補稅和企業所得稅  是否有滯納金 都要做的   

實操學堂 追問

2022-08-31 15:12

我申報都是金稅盤自動導入到申報系統申報，稅沒有漏報

meizi老師 解答

2022-08-31 15:14

你好；  你自動報的； 稅費不影響的話； 就不考慮稅費； 其他不用了