個稅申報數據是對的。但企業發工資未扣員工個稅可能是下次一起扣在扣。很有可能跨年。這個分錄如何做啊。有個別員工是這樣子的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 08:19

那不通過應交稅費科目核算有什么影響啊。因為有只有個別員工是這樣的。我們人員比較多估計300人左右

王超老師 解答

2022-08-20 08:20

可以的，這個影響不大的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 08:21

那我企業后期可能上市。這個能通過審計不?

王超老師 解答

2022-08-20 08:22

那你考慮這個，就還要通過應交稅費的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 08:25

主要是通過應交稅費這個科目不會做。

王超老師 解答

2022-08-20 08:33

你說的不會做是什么意思啊。可以把問題描述的清晰一點嗎？

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 08:43

例如5月發4月資，6月申報100元工資。個稅是30已做借應交個稅貸銀行30。但5月我們已經發借工資100貸銀100。5月補4月的計提分錄不會-_-||

王超老師 解答

2022-08-20 08:52

借：應付職工薪酬
貸：應交稅費---個人所得稅

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-20 09:31

那這個金額如寫。

王超老師 解答

2022-08-20 09:33

這個就是寫30的個人所得稅阿