老師好，我們公司是旅游景區，去年是小規模納稅人今年是一般納稅人。今年別人要退我們去年開的發票，說不合規，那我們去年開票稅點是1%。今年是6%。那現在增值稅怎么申報勒，賬務怎么處理勒，謝謝

小巧的電燈膽 追問

2022-08-19 21:49

是的，我們是銷售方。那在稅務系統里面銷項一欄是填負數嗎？紅沖的銷項稅填在里面，不沖收入么？要給對方重新開發票

立峰老師 解答

2022-08-19 21:50

你們還要得新開發票嗎？如果重新開發票，金額和稅率一樣，不影響稅金 的。

小巧的電燈膽 追問

2022-08-19 21:51

不一樣的，去年是小規模納稅人1%的稅率，今年是一般納稅人6%的稅率

立峰老師 解答

2022-08-19 21:56

不能給他按6%的開，這樣吃虧。只要是去年的事情，按1%開

小巧的電燈膽 追問

2022-08-19 21:58

可是我們現在是一般納稅人，怎么開這個稅率呀，可以這樣開嗎？

立峰老師 解答

2022-08-19 22:00

可以這樣開，只是報稅在電子稅務局上報不成，需要到大廳報。

小巧的電燈膽 追問

2022-08-19 22:03

那賬務處理怎么做勒？

立峰老師 解答

2022-08-19 22:12

如果稅率一樣，紅沖后再用藍字做一下，對所有科目都沒有影響。