煥然 追問

2022-08-09 16:14

老師，您好，因2021年第四季度10-12月季報(bào)更正填多了8000元成本，但繳的未修改前的稅金，所以現(xiàn)在是多繳了2000元企業(yè)所得稅，現(xiàn)在我調(diào)整了2021年匯算清繳年報(bào)把錯(cuò)改多的成本調(diào)整少8000元，把之前多繳的2000元抵欠現(xiàn)在更正后產(chǎn)生所欠的2000稅金，財(cái)務(wù)軟件返不去修改了，我要修改申報(bào)系統(tǒng)上采集報(bào)表里的報(bào)表重新上傳申報(bào)嗎？                                
           

是主營業(yè)務(wù)成本，我是早上已到稅務(wù)大廳更改了年報(bào)

郭老師 解答

2022-08-09 16:17

好，你多填寫了8000元的成本，你應(yīng)該是少交了所得稅的吧？結(jié)果你怎么還說你多交了所得稅？

煥然 追問

2022-08-09 16:19

因?yàn)槭窃谝牙U納稅金之后修改的

郭老師 解答

2022-08-09 16:20

你修改了匯算清繳的情況下，把主營業(yè)務(wù)成本改成利潤分配，未分配利潤。

煥然 追問

2022-08-09 16:21

現(xiàn)在重新算了才知道是看錯(cuò)數(shù)了，所以又在匯算清繳里改回來，就把之前多繳的抵欠了，但又想到很牽扯到很多報(bào)表，數(shù)據(jù)采集報(bào)表里要改嗎，和財(cái)務(wù)報(bào)表的負(fù)債表，現(xiàn)金流量表，這8000的成本賬務(wù)處理怎樣做

郭老師 解答

2022-08-09 16:25

如果你要做到二二年的話，用借利潤分配，未分配利潤貸庫存商品，如果你是做到二一年的話，借助于業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

煥然 追問

2022-08-09 16:48

申報(bào)表上報(bào)表采集要改嗎

煥然 追問

2022-08-09 16:49

申報(bào)系統(tǒng)上年報(bào)表采集要改嗎

郭老師 解答

2022-08-09 16:55

做了主營業(yè)務(wù)成本，你財(cái)務(wù)報(bào)表需要修改，如果做了利潤分配的不需要修改。

煥然 追問

2022-08-09 16:57

意思是我做2022年利潤分配就不需要改改申報(bào)系統(tǒng)采集報(bào)表上傳了是嗎

郭老師 解答

2022-08-09 17:01

是的，是這么做的，是這么理解的。