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翠翠老師

職稱： 初級會計師,中級會計師

2022-08-09 15:58

借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交增值稅-（進項稅額轉出）

周 追問

2022-08-09 16:04

借：應交稅費-未交增值稅表示留抵稅，怎么會是貸方：進項稅額轉出呢

翠翠老師 解答

2022-08-09 16:39

如果你之前有結轉到未交增值稅這個科目，那么就無需單獨做分錄，直接按照實際繳納的稅款記賬就行

周 追問

2022-08-09 16:40

貸方進項轉出只會增加應繳納的增值稅，你借方增值了未交增值稅，怎么會增值留抵稅呢

翠翠老師 解答

2022-08-09 16:49

老師的分錄是使用的常見的分內處理，你之前有留抵掛賬的話按照這個處理  借：應交稅費-未交增值稅  貸：銀行存款（如果抵扣過后還需要繳納的稅款） （如果抵扣之后不需要繳納稅款表示你的未交增值稅一直在借方有余額，可以不用記賬）

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相關問題討論
借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交增值稅-（進項稅額轉出）
2022-08-09 15:58:33
同學你好 那你去稅局大廳申請
2022-03-09 15:52:02
同學你好 這個是影響的
2023-07-13 14:53:09
同學 收到了稅務局對于月份的退稅，那么收到退稅以后 第一種方法：沖減稅金及附加。 分錄： 第一步： 借：銀行存款 (收到的退稅金額) 貸：應交稅費---城建稅/教育費附加/地方教育費附加/印花稅 第二步： 借：應交稅費---城建稅/教育費附加/地方教育費附加/印花稅 貸：稅金及附加-城建稅/教育費附加/地方教育費附加/印花稅
2022-05-25 14:36:00
你好，一般是不需要再補交稅的，但是一旦稅務局如果認定你是虛的申請了這個退稅的話，有可能會有別的罰款或系查咱們這個公司，后果就挺嚴重的。
2022-10-08 11:35:06
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