21年10月忘記結轉損益了，現在要怎么辦？

SinTan 追問

2022-08-03 16:48

具體分錄怎么做

鄒老師 解答

2022-08-03 16:49

你好，你是指主營業務收入，主營業務成本這樣的科目沒有結轉到本年利潤的意思？

SinTan 追問

2022-08-03 16:49

我是在21年10月補結轉呢，還是在22年8月補結轉

鄒老師 解答

2022-08-03 16:50

你好，是在22年8月補結轉

SinTan 追問

2022-08-03 16:51

對的，收入成本費用沒有結轉到本年利潤

鄒老師 解答

2022-08-03 16:53

你好，需要補做結轉處理 
借：以前年度損益調整—主營業務收入
貸：以前年度損益調整—主營業務成本
利潤分配—未分配利潤（或借方）

SinTan 追問

2022-08-03 16:54

會影響2022年的報表嗎

鄒老師 解答

2022-08-03 16:55

你好，不影響2022年的報表數據 

SinTan 追問

2022-08-03 17:10

那以前的本年利潤沒有結轉呢，現在補結轉的話有影響嗎

鄒老師 解答

2022-08-03 17:11

你好，以前的本年利潤沒有結轉，補結轉分錄是 
借：本年利潤  ，貸：利潤分配—未分配利潤
或相反分錄

SinTan 追問

2022-08-03 17:20

還有個問題，我在22年8月補結轉21年10月的損益，會導致損益科目有余額，這個正常的嗎？

SinTan 追問

2022-08-03 17:23

7月的憑證沒有錄，7月只有兩張補結轉的單據

鄒老師 解答

2022-08-03 17:26

你好，結轉了之后，損益科目就沒有余額才是啊 

SinTan 追問

2022-08-03 17:32

21年10月確實是漏結轉了，21年11月還有部分余額，21年12月就沒有余額了，因為這個結轉是系統自動出數據的不是手動結轉的，這是不是說明10月的損益在11月12月系統給算進去了？

SinTan 追問

2022-08-03 17:33

21年底的損益科目沒有余額，那我現在是不是不用補結轉了

鄒老師 解答

2022-08-03 17:33

你好，根據你的描述，10月的損益在當年已經結轉了啊