@鄒老師 老師，我們這個不是購入產品時沒發票，是支付服務費/咨詢費沒發票，而且已經付款了。在付款時，借：其他應付款 貸：銀行存款。隨后，無法取得發票，那這筆業務還需要如何處理，如果不處理的話，其他應付款借方數據一直掛著。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-08-03 17:19

老師，1、無發票轉為費用后，次年調增是嗎？這樣子就算完結了吧？2、如果無發票付款發生在前幾年，一直無發票，今年才處理這事情，分錄是不是 借：以前年度損益調整/利潤分配--未分配利潤 貸：其他應付款？

鄒老師 解答

2022-08-03 17:22

你好
1，是的，是這樣的
2，是的，是這樣的

陪你考證的初級班主任 追問

2022-08-04 15:24

老師，我能問下為什么一定要轉為費用，不能一直掛在其他應付款/應付賬款的借方呢？

鄒老師 解答

2022-08-04 15:25

你好，因為確定無法取得發票了，只能是做無票費用處理啊 

陪你考證的初級班主任 追問

2022-08-04 15:26

因為這些數據在借方不是費用，也沒有抵減所得稅。

鄒老師 解答

2022-08-04 15:27

你好，請看你初始描述