老師你好，我們是物業公司，七月收到商鋪業主交來9999.46物業費，發票開成了10000元，等于七月銷項稅額開多了，2022.8.1查到跨月開了銷項負數發票重新開了9999.46銷項發票，跨月這樣我要怎么做分錄，申報稅時怎么申報

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-01 15:53

這個我知道就是做賬七月份賬我按實際收到9999.46入賬了。但是申報的銷項稅額就多了一點，申報哪里怎么處理電子稅務局，然后8月我就在賬務紅沖7月入賬那筆分錄做一筆對的可以了，就是申報哪里銷項多了怎么辦啊

樸老師 解答

2022-08-01 15:55

這個只能繳納了哦

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-01 16:11

那我不是等于交多了一丟丟，那一丟丟怎么辦

樸老師 解答

2022-08-01 16:17

同學你好

對的
這個沒事
算交的稅費就可以了

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-01 16:29

那我交多了一點那我做賬按實際發生的9999.46做了和申報的銷項稅額不一致怎么辦，而且多交的這個費用公司說怎么辦，因為我們是集團公司的物業子公司

樸老師 解答

2022-08-01 16:37

多交的你可以做預繳的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-01 16:45

我做了預繳那一丟丟，8月又紅沖重開了，那我不是很尷尬嗎

樸老師 解答

2022-08-01 16:48

這個紅沖了重開沒事

藍字沖減了紅沖的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-01 17:03

那我預繳哪里呢也等于沖減了在申報哪里

樸老師 解答

2022-08-01 17:11

紅字和藍字沖抵了不是嗎

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-01 17:15

對啊，但是你叫我申報多出來的銷項做預繳，下個月我銷項負數發票紅沖重開了就等于預繳哪里會自動沖抵哦？不涉及稅額退還吧

樸老師 解答

2022-08-01 17:17

同學你好
對的
是這樣的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-02 08:21

老師你好，但是我這種客戶給到9999.46，我們公司人開票開多了0.54的這種情況，我七月份掛賬這個0.54要掛哪里好，我想掛應收賬款借方可以嗎？先當應收未收？因為應收貸方是表示預收到的款項啊我這里理解可以？八月賬紅沖立馬做回一筆正常收入分錄？

樸老師 解答

2022-08-02 08:22

這個掛往來就可以了

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-02 09:06

你的意思是讓我把0.54掛那個科目啊

樸老師 解答

2022-08-02 09:13

掛應收賬款也可以的

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-02 10:01

我掛了應收賬款借方，到時候紅沖處理是做應收賬款借方負數還是放應收賬款貸方的好，有講究的嗎

樸老師 解答

2022-08-02 10:09

都可以的
這兩個都可以

芣説芣想芣惦汜 追問

2022-08-02 10:36

正規做法是不是在做了應收賬款借方掛著沖就做應收賬款貸方專業一點，一借一貸平啊，因為之前聽說應收賬款不要做那么多負數，是有影響嗎，那個方法紅沖專業一點呢

樸老師 解答

2022-08-02 10:46

同學你好

對的
這個沒事的