老師你好，跟供應商發生退貨業務，收到供應商紅字發票，付給供應商的款項未收到，如何做分錄，可以用應收賬款嗎

老師你好，跟供應商發生退貨業務，收到供應商紅字發票，付給供應商的款項未收到，如何做分錄，可以用應收賬款嗎

答： 學員你好，跟供應商發生退貨業務，收到供應商紅字發票，建議使用其他應收款

收到供應商開具的紅字發票，是供應商的返利，怎么做賬呢？分錄怎么填

答： 你好，單獨開的話計入營業外收入

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

"老師，22年發現21年10月份有張發票需要紅沖，當時做的分錄是借：工程施工 應交稅費-進項 貸：應付賬款今年收到供應商的紅字發票和藍字發票該怎么做呢？"

答： "應該先紅沖原來的分錄，然后做出新的分錄：借：應付賬款；貸：工程施工應交稅費-進項，再做出紅字發票的分錄：借：應交稅費-進項，貸：應付賬款，最后做出藍字發票的分錄：借：應付賬款，貸：應交稅費-進項。"