老師，2020年和2021年有重復暫估，資金比較大800萬這樣，這個應該是前期重大差錯，如果直接沖暫估，庫存又對不上現在了，如果今年用“以前年度損益調整”這個科目的話，所有者權益就會虛增，所得稅沒有影響，但是未分配利潤就會增加好多，稅局會不會認為不對呢，老師我應該怎么處理好呢

樸老師 解答

2022-07-21 15:04

你按照實際的來調整一般沒事

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2022-07-21 16:08

可是現在存在的是目前庫存是對得上賬的，如果正常做，借：庫存商品(紅字）  貸：應付賬款--暫估（紅字），我的庫存就少很多，甚至我現在庫存都沒有800萬這么多，沖掉直接都負庫存了

樸老師 解答

2022-07-21 16:17

你暫估入庫就可以了

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2022-07-21 17:45

老師，我有個想法，不知道可不可以，就是這些重復的暫估，可以用老板的個人往來來沖，等于是老板個人購買的，沒有發票這樣，因為這個公司沒有別的股東，就老板一個人的，你看我這樣做可不可以，稅局那邊能過嗎？

樸老師 解答

2022-07-21 17:50

這個盡量別這樣

稅局可能查

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2022-07-21 17:53

那沖了又暫估，那沒什么變化啊，暫估還是在那里啊

樸老師 解答

2022-07-21 17:53

同學你好
暫估沖了就沒有了呀

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2022-07-21 18:00

我現在的庫存是對賬的啵，沖了就變成負庫存了

樸老師 解答

2022-07-21 18:05

同學你好
那你就別沖
匯算清繳的時候調增