老師，我有一筆業務發生在3月初，當初給對方開具了，稅率1%的普票；但現在對方把這張票退回來了，說要開具專票。我們現在是只能給他開具3%稅率的專票么？

樂多 追問

2022-07-11 16:32

可是如果開具1%專票的話   等申報增值稅第三季度報表的時候   會不會出現申報異常

郭老師 解答

2022-07-11 16:33

你的普通發票交稅了沒有？
繳納的話，你得去稅務局申報，自己申報不了的。

樂多 追問

2022-07-11 16:33

而且當時是普票   現在轉開專票

郭老師 解答

2022-07-11 16:34

當時普通發票超過了45萬沒有，交稅了沒有？

樂多 追問

2022-07-11 16:34

當時沒超45萬   沒交過稅

郭老師 解答

2022-07-11 16:37

到時候你去稅務局申報填寫的時候填寫的是減免性質，選擇之前的，因為你自己申報的時候，你的減減免明細表減免性質，自己選擇不了。

樂多 追問

2022-07-11 16:55

好的   明白了   到時候就告訴稅務大廳的人   讓他們幫忙選擇減免性質

郭老師 解答

2022-07-11 16:58

對的是的，是這么做的。