老師您好，我司為電商公司，從京東購買預付卡后銷售出去，平進平出，沒有任何差價收入，請問要怎樣賬務處理？

Lucky girl 追問

2022-06-30 17:40

京東不給我們開發票，就是賺服務費、返點。

QQ老師 解答

2022-06-30 17:41

你好！你們付給京東錢對方補提供發票嗎？

Lucky girl 追問

2022-06-30 18:08

沒有啊，他們要開票給客戶

QQ老師 解答

2022-06-30 18:15

你好，你們給客戶銷售的時候不開票嗎？

Lucky girl 追問

2022-06-30 18:45

我司主營是銷售單用途商業預付卡（售卡方），不是只有手續費服務費那些才要交增值稅嗎？我的賬應該怎么做？支付銷售方的款項，以及收到客戶的款項，賬應該怎么做？

QQ老師 解答

2022-06-30 18:54

你好，你們銷售卡的話是京東給客戶開發票對吧？你們這樣的話通過其他應收或其他應付款核算，不做收入，你們獲取的傭金需要開發票確認收入

Lucky girl 追問

2022-06-30 19:14

是的，有些老師說通過預收賬款。收到的和付出去的都通過預收賬款這個科目。但是我的余額表，資產總計金額很大。怎么辦？

QQ老師 解答

2022-06-30 19:19

您好，預收賬款的話一般會涉及收入的所以不建議用預收賬款

Lucky girl 追問

2022-06-30 19:24

但是我的資產負債表里面，資產總計金額很大。怎么辦？

QQ老師 解答

2022-06-30 20:18

你好！你們售卡后錢不給京東嗎？

Lucky girl 追問

2022-06-30 20:32

給的，但是其他應收款取數取的是，其他應收款的貸方余額和其他應付款的借方余額。導致我的資產負債表里面，資產總計金額很大。怎么辦？

QQ老師 解答

2022-06-30 20:51

你好，你其他應付款的數是怎么來的？

Lucky girl 追問

2022-06-30 21:01

其他應付款沒有什么，主要是其他應收款的貸方余額很大。其他應收款的貸方余額和借方余額都很大，然后資產負債表的兩邊都很大

QQ老師 解答

2022-06-30 21:28

你好，收錢后你們應該是記錄其他應付款，把錢給京東時沖減就可以

Lucky girl 追問

2022-06-30 22:30

怎么沖減？收款時在其他應收款，把錢給京東時在其他應付款貸方。

QQ老師 解答

2022-06-30 22:40

你好！其他應收和其他應付款對沖

Lucky girl 追問

2022-07-01 09:28

對沖不了。都是取的末級科目貸方余額，又不是+其他應收借款-其他應付款貸方（這樣的話就能對沖）。

QQ老師 解答

2022-07-01 09:30

你好！我的意思是銷售時直接做借銀行存款貸其他應付款  給京東付款借其他應付款貸銀行存款，你們代售卡有代售協議把

Lucky girl 追問

2022-07-01 09:34

哭死，還有一次對話就結束了。我我做的，借銀行存款貸其他應付款-A公司，借其他應付款-B公司貸銀行存款，除非不設明細，否則是不會對沖的，都是取的末級科目貸方余額。這個問題，我問了好幾個老師了，都說可以直接對沖，但是這樣怎么對沖？能否說明白一點？

QQ老師 解答

2022-07-01 09:36

你好，你是代京東銷售卡對吧！售卡后你并不開發票，然后售卡的錢你也是轉給京東你只是爭取手續費，所以你只用通過掛其他應付賬款就可以，相當于你帶京東收款欠京東的錢，不用通過其他應收款了