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蔣飛老師

職稱： 注冊稅務師,高級會計師考試（83分）,中級會計師

2022-06-19 11:21

你好！是的，
因為所有權沒有發生改變，而且裝修的辦公室是經營用的，所以不用視同銷售

蔣飛老師 解答

2022-06-19 11:22

如果裝修的是員工宿舍（屬于集體福利）就需要視同銷售了

金池? 追問

2022-06-19 14:27

裝修的辦公室是經營用的，那就相當于后期會產生銷項，后期如果有盈利了，再抵扣進項交增值稅？也就是說只是目前裝修的階段，還沒有產生盈利，所以不需要急著交增值稅哈？

蔣飛老師 解答

2022-06-19 14:44

是的，你的理解很對

金池? 追問

2022-06-19 15:01

只要是公司經營范圍內所產生的所有進項，哪怕是員工出差的交通費取得的進項稅發票，都可以用來抵扣 銷售產品的所有銷項稅哈？不需要一 一 對應才能抵扣？比如采購A產品的進項，也可以用來抵扣銷售B產品的銷項，或者交通費。而不是必須跟銷售A產品的銷項得 一 一 對應？

蔣飛老師 解答

2022-06-19 15:04

是的，不用嚴格一一對應的。

金池? 追問

2022-06-19 15:26

就是我的理解是對的哈？

蔣飛老師 解答

2022-06-19 15:29

是的，你的理解很對

金池? 追問

2022-06-19 16:02

1增值稅和消費稅都必須是銷售了，有了銷售額，所有權轉移了，才交稅嗎？2 必須都是所有權轉移了，才交稅？3：煙草公司是國家單位，為啥要交增值稅和消費稅？4：煙草公司還分國家單位和 國家+企業合資的嗎？5：國家單位需要交增值稅和消費稅嗎？

蔣飛老師 解答

2022-06-19 16:04

只要有經營收入，都會涉及增值稅或消費稅的

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這個科目配置是正確的，但是可能會存在其他不同的記賬方式。比如，當有增值稅減免時，第一貸方可以直接通過“其他收益”來記賬，而不是通過“應交增值稅-轉出未交增值稅”來記賬。
2023-03-27 10:29:26
?你好；? ? ? ? ? ? ? ? 到時你轉未交增值稅 科目去 就可以平衡的??
2022-09-22 16:40:03
同學你好 銷項進項結轉不對 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2022-02-16 08:54:40
您好 價款11300（含增值稅），增值稅率為13%， 增值稅稅款11300/(1%2B0.13)*0.13=1300
2022-05-17 12:39:01
您好，是的，增值稅是價外稅，本來就不會影響利潤表的嘛
2024-11-21 18:30:31
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