老師你好，我們公司有150萬，是客戶付給我們的，合同說只要雙方達到一定的銷售額，這個錢不用退給他們，那這種的我入什么科目呢

風剪云 追問

2022-06-16 13:24

營業外收入應該不用交增值稅 不用所得稅納稅調增吧

郭老師 解答

2022-06-16 13:25

對的是的是這么做的。

風剪云 追問

2022-06-16 13:30

我們公司還有一些款 由于對方已經破產了收不回來，還有些離職的員工的備用金不還了，房租和物業的押金也退不回來了 這種是做營業外支出的 是嗎

郭老師 解答

2022-06-16 13:30

可以的，可以這么做。

風剪云 追問

2022-06-16 13:45

那往來款呢，就是我們欠兄弟單位100萬左右 兄弟單位不用我們付了 怎么做平呢 需要什么附件呢

郭老師 解答

2022-06-16 14:01

你好，也做到營業外收入，自己寫一個欠款不支付，然后你老板簽字就可以。

風剪云 追問

2022-06-16 14:02

額 錯了 是對方欠我們的錢 不還了 我這邊要怎么做分錄呢

郭老師 解答

2022-06-16 14:03

借營業外支出貸應收賬款。

風剪云 追問

2022-06-16 14:13

做營業外支出好呢 還是壞賬準備好呢

郭老師 解答

2022-06-16 14:15

你是企業可以準則做賬的嗎，做壞賬？

風剪云 追問

2022-06-16 14:16

小企業會計準則 但是我軟件里有這個資產減值的科目

郭老師 解答

2022-06-16 14:21

你好，小企業可以選擇做營業外支出就可以了。