所得稅退稅按小企業準則入賬后，資產負債表和利潤表的勾稽不平怎么辦，要怎樣調整

實操學堂 追問

2022-06-15 17:38

退稅分錄
借:應交稅費-應交所得稅
貸:利潤分配-未分配利潤

實際退稅
借：銀行存款
貸：應交稅費-應交所得稅

郭老師 解答

2022-06-15 17:45

調整未分配利潤，還有應交稅費就可以的，如果你是軟件做賬，找你軟件售后給你調整。

實操學堂 追問

2022-06-16 09:10

5月收到的退稅，從年初調嗎？審計報告2月份巳出，有影響嗎
 調整未分配利潤，應交稅費是做分錄后調整嗎？分錄不變對嗎
退稅分錄
借:應交稅費-應交所得稅
貸:利潤分配-未分配利潤

實際退稅
借：銀行存款
貸：應交稅費-應交所得稅

郭老師 解答

2022-06-16 10:22

你好，你好，調整的是年初數據賬上不用調整，他給你調整財務報表不是有一個年初數嗎？調整這個數據。

郭老師 解答

2022-06-16 10:22

退稅的分錄是這么做的。