老師，請教下公轉私（公賬轉給老板私戶卡），要怎么做分錄？個體戶跟企業兩種情況要怎么做分錄？

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 10:53

原來是貨款，然后轉到老板私卡，我看之前會計做提現借現金貸銀行存款，可以嗎

玲老師 解答

2022-06-15 11:00

貨款哪一方是銷售方？

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 11:06

我們是銷售方，客戶打款到公賬，然后我們轉到老板私卡上

玲老師 解答

2022-06-15 11:10

。借銀行存款，貸收入應交稅費，借其他應收款貸銀行存款。

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 11:24

老師，個體戶也是這樣操作嗎？

玲老師 解答

2022-06-15 11:28

是的，也是這樣做的分錄。是的，也是這樣做的，分錄。

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 11:30

個體戶免增值稅的，到時這個增值稅轉入營業外收入嗎

玲老師 解答

2022-06-15 11:35

免稅發票不需要結算。

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 11:44

應交稅費增值稅就掛著貸方余額嗎

玲老師 解答

2022-06-15 11:55

免稅的發票不寫應交稅費這個科目。

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 11:55

老師，那具體的分錄是哪樣 的呢？

玲老師 解答

2022-06-15 12:04

借銀行，貸收入  這樣的 

天青色等煙雨 追問

2022-06-15 13:33

老師，之前公賬私做的分錄是借現金貸銀行存款，現在要怎么沖掉現金？

玲老師 解答

2022-06-15 13:36

做原來相反，分錄就沖掉了。