如果發票銷售方不知道購買方已經抵扣，銷售方開了信息表，銷售方該怎么處理

郭老師

職稱：初級會計師

2022-06-14 08:23

購方已認證增值稅專用發票）
先由購方開具紅字增值稅專用發票信息表，獲取信息表編號后，把信息表編號給銷方，再由銷方開具紅字增值稅專用發票。
具體開具流程如下：
購方操作流程：
一．點擊開票軟件左上角的【發票管理】；
二．點擊【紅字發票信息表】；
三．點擊【紅字增值稅專用發票信息表填開】
四．選擇【購方申請】；
五．選擇【已抵扣】；注：如果購方已做認證（有認證記錄）但沒有通過需要選擇“未抵扣”。
六．點擊【確定】；
七．手工輸入信息表內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值
八．點擊右上角【打印】；
九．點擊【不打印】；
十．點擊【紅字增值稅專用發票信息表查詢導出】；
十一．點擊【上傳】；
十二、稍等幾分鐘后，如果信息表編號欄中出現號碼，請抄寫信息表編號或打印出信息表。

銷方操作流程：
一．點擊開票軟件左上角的【發票管理】；
二．點擊屏幕中間導航圖內的【發票填開】；
三．選擇【增值稅專用發票填開】；
四．點擊上方的【紅字】；
五．選擇【下載開具】；
六．輸入信息表編號，然后點擊【下一步】；
七．輸入對應的藍字發票的代碼和號碼，然后點擊【下一步】；
八．核對發票內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值；
九．最后點擊右上角【打印】，打印出發票即可。