向95%持股的境內子公司轉讓- -項賬面余值(計稅基礎)為500萬的專利技術，取得轉讓收入700萬元，該項轉讓已經省科技部門認定登記。這個是怎么求的

1 追問

2022-06-14 09:55

求調整金額

暖暖老師 解答

2022-06-14 09:59

不超過500萬部分免稅，納稅調減（700-500）=200

1 追問

2022-06-14 10:00

發生業務招待費支出90萬元，其20萬元未取得合法票據。求調整金額

暖暖老師 解答

2022-06-14 10:01

本年度的營業收入是多少？

1 追問

2022-06-14 10:02

營業收入為9800萬元

暖暖老師 解答

2022-06-14 10:14

業務招待費扣除限額70*0.6=42
9800*0.005=49按42扣除
納稅調增20+70-42=48

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2022-06-14 10:16

發生《企業所得稅法》規定的視同銷售行為應確認的視同銷售收人為1 130 000元，視同銷售成本為1 000 000元。調整金額怎么求

暖暖老師 解答

2022-06-14 10:18

確認收入，結轉成本納稅調增113000-1000000=130000

1 追問

2022-06-14 10:23

投資收益250000元，全部是從其投資的高科技企業分得的稅后利潤。調整金額

暖暖老師 解答

2022-06-14 10:24

這個直接投資于居民企業一年以上免稅