老師，糧食收購，這個月開收購發票，計算抵扣的進項稅額是100萬， 銷售銷項稅額是50萬，那我可以是不是留底50萬了呢

樸老師 解答

2022-06-09 17:43

同學你好
對應的進項可以抵扣和留抵

聶向普 追問

2022-06-09 17:45

老師，那這樣留底，會不會要求退稅呢？現在不是要求企業退稅嗎

樸老師 解答

2022-06-09 17:50

同學你好
這個沒事
你可以不退

聶向普 追問

2022-06-09 17:53

老師，那我可以開完收購發票，不在電子稅務局里面做進項抵扣可以嗎？如開收購發票金額是100萬，在電子稅局里面計算抵扣錄入50萬*0.09，剩下的50萬以后銷售時在計算抵扣，可以嗎

樸老師 解答

2022-06-09 17:55

同學你好
這個可以的哦

聶向普 追問

2022-06-09 18:00

老師，就是開完收購發票，不計算抵扣，根據銷項，在核算進項，也是可以的？老師，那會不是出現比對不一致呢，開票系統和電子稅局的系統

樸老師 解答

2022-06-09 18:12

同學你好
對的
這個是可以的
這個不會
銷項和進項都是對應的

聶向普 追問

2022-06-09 18:57

老師，那我能不能把匯給農戶的款，先做預付款，先不開收購發票，根據銷項再開收購發票呢？

樸老師 解答

2022-06-09 18:59

同學你好這個可以的哦

聶向普 追問

2022-06-09 19:54

老師，一種是，先做預收，根據銷項開進項，第二種是，付款和收購發票同一個時間開，但是在電子稅務局農產品發票那一欄不按照實際的收購發票計算，按照銷項計算。這兩種方式，哪種更好呢

樸老師 解答

2022-06-09 20:37

這兩種都是可以的