您好，一般納稅人餐廳招待貴賓住酒店，酒店開的是住宿費專用發票，請問分錄具體怎么寫？進項稅額能抵扣嗎？

不安的草叢 追問

2022-05-31 13:44

請問這個專票不能抵扣，在增值稅發票認證勾選平臺上要怎么操作呢？

玲老師 解答

2022-05-31 13:48

平臺。平臺上點勾選不抵扣就行平臺上點勾選不抵扣就行。

不安的草叢 追問

2022-05-31 13:54

請問是點  發票不抵扣勾選  嗎？

玲老師 解答

2022-05-31 13:58

是的，就是點這個。然后就不能抵扣了，也不用填寫報表。

不安的草叢 追問

2022-05-31 15:30

那就不用再申報增值稅時填進項稅額轉出了吧？

玲老師 解答

2022-05-31 15:37

是的，因為就沒抵扣，所以不用轉出。