老師，想問一下，開票的金稅盤開出來的票是一個點稅，但是每個季度申報增值稅的時候系統會自動跳出這個季度開的票額沒錯，但是稅報表是3％稅率，那后面做收入記賬憑證貸應交稅費這邊跟開票的稅額對不上這種要怎么處理

Jasmine 追問

2022-05-27 20:21

可是交的稅是百分三的點，金稅盤開出來的發票又是百分一的點，這樣有個稅額差

bamboo老師 解答

2022-05-27 20:22

您按照發票上的不含稅金額跟稅額做賬啊  這個是申報系統的問題 

Jasmine 追問

2022-05-28 09:59

老師，這家不是小型微利企業，增值稅報表雖然沒有達到起征點比如十一萬，但是看到系統計算出來的稅額是按百分之三算的，但是發票開出來的發票是一個點，這樣都對不上怎么做賬

bamboo老師 解答

2022-05-28 09:59

按照發票上的不含稅金額跟稅額做賬
系統還是3% 因為沒有調整申報系統

Jasmine 追問

2022-05-28 10:05

一般企業也是百分一個點嗎，這家企業不知道為什么變成了一般企業，然后企業所得稅報表那邊變成25%稅率了，就不知道增值稅是不是也變成百分三了，但是金稅盤那邊是百分一

bamboo老師 解答

2022-05-28 10:06

一般企業？還是一般納稅人？
企業所得稅跟增值稅不是一回事啊 稅種不一樣

Jasmine 追問

2022-05-28 10:09

說是一般納稅人，所以增值稅是幾個點

bamboo老師 解答

2022-05-28 10:10

一般納稅人增值稅根據行業不同有13% 9% 6% 的

Jasmine 追問

2022-05-28 10:17

那這個企業百分三個點，金稅盤開票一個點是不是哪里錯了

bamboo老師 解答

2022-05-28 10:18

疫情期間開具1%是正確的 沒有錯

Jasmine 追問

2022-05-28 10:19

而且這家企業金稅盤開票領票還都是普票，不知道是不是沒升級

bamboo老師 解答

2022-05-28 10:20

對方沒有申領專票 可以只領普通啊

Jasmine 追問

2022-05-28 11:12

21年開票也算是疫情期間嗎，這種政策延續到什么時候？

bamboo老師 解答

2022-05-28 11:13

21年開票也算是疫情期間  到今年3.31日

Jasmine 追問

2022-05-28 11:17

噢噢，老師那做賬的時候按那21年發票上的不含稅收入計入營業收入對吧，然后去年四個季度開的票額很少總共就只有六十幾萬，都沒達到起征點，那結轉免交增值稅額這個稅是不是發票上1%的，應該不是增值稅申報表上三個點來吧

bamboo老師 解答

2022-05-28 11:18

做賬的時候按21年發票上的不含稅收入計入營業收入是的
去年四個季度開的票額很少總共就只有六十幾萬，都沒達到起征點，結轉免交增值稅額這個稅是發票上1%的，不是增值稅申報表上三個點

Jasmine 追問

2022-05-28 12:22

好的謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-05-28 12:41

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問