現在匯繳清算己完成，就是做財務年報時不知怎樣調，因沒有部份成本發票，匯繳時調增了 四五月有部份發票回來，只能按月做賬了

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 16:05

己減扣除部份了
就是財務報表應報去年，但票是今年回來

meizi老師 解答

2022-05-27 16:11

 你好；     這個沒事的；算是補充發票  ；這個你21年正常做了 成本 計提的嘛。     

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 16:52

21年是估價材料，己做成本結轉，就是財務年報不知怎樣做
年報與匯繳清算利潤應一致吧，但發票今年才回
21年財務報表是沒有扣除今年回的發票款，利潤表也沒有增加調增利潤，年報申報是直接調整

meizi老師 解答

2022-05-27 16:53

 你好 ；  年報按照你21年賬上數據寫； 你 21年 暫估了。 就按暫估數據去報哈 ；  你    材料銷售了  ； 你成本 和你 發票一致嗎   

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 17:01

不一致不一致

meizi老師 解答

2022-05-27 17:03

 你好； 不一致 先去紅沖了。 差異金額調整  ；       

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 17:25

差異金額調整后直接在財務報表反映申報嗎

meizi老師 解答

2022-05-27 17:28

你好； 報表是按照你 賬上數據做的； 比如你21年是做的100  ；  你 發票回來是120 ； 那么你 報表里面的數據還是按100來處理的。 差異金額    是20 ； 到時如果影響了所得稅； 在考慮 納稅調整表調整     

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-27 17:56

那21年報表與所得稅匯繳清算報表利潤就不一致了，是這樣嗎？

meizi老師 解答

2022-05-27 18:04

你好；    年報都是一樣的； 只是匯算的表格里面會涉及調增； 報表還是根據你 賬上數據寫的