我們是建筑總包，項目工期比較久，

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2022-05-25 15:33

項目從18年開工到現在沒完工，項目部不按時交上來導致經常有跨年發票，而且前期沒有做任何賬務處理。甚至跨兩年，這該如何處理。金額有幾萬也有十幾萬不等。

meizi老師 解答

2022-05-25 15:40

 你好； 去補做分錄 處理 成本和收 入；這個可能要去改年報的才行的    

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2022-05-25 15:42

那我這個月補做完，下個月可能又有了，而且是有20年也有19年的。感覺賬特別亂。

meizi老師 解答

2022-05-25 15:46

 你好；    先把之前年度都去改了 ； 然后再考慮后面的正規的來做賬報稅    

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2022-05-25 15:49

那我等到項目結束了，統一把這些發票拿 去入賬更正報表也可以吧？那我賬上如何做？

meizi老師 解答

2022-05-25 15:55

 你好；  是的； 可以去改 ；但是現在 就得補做；  借銀行存款或者應收賬款 貸以前年度損益調整   ； 應交稅費-應交增值稅； 借 以前年度損益調整 貸庫存商品     

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2022-05-25 16:24

那比如去年成本10萬元普票，賬務處理后。改報表是只改A105000納稅調整表里面（扣除類調整30列其他）賬載0，稅收10萬調減10萬？還是怎么改報表？有些說要做專項申報？

meizi老師 解答

2022-05-25 16:30

你好 ；                    你們收入在     附件里面去報 ；  成本在其他欄次去 報；      

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2022-05-25 16:33

好的，那這樣得改幾年的報表，會不會引起系統風險，

meizi老師 解答

2022-05-25 16:34

 你好 ；      你去年年度； 你在21年年報報即可 ； 你難道 還有好幾年都這樣嗎     

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2022-05-25 16:39

是呀，19年的，20年的都有，所以頭疼呀。六七張發票都快一百萬呢。

meizi老師 解答

2022-05-25 16:41

 你好； 那么大金額； 你慢慢調整； 我估計調整金額大； 稅務局會找你們查賬的   

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2022-05-25 16:51

好的，那這個成本調減是在（扣除類其他里面填寫）對嗎？賬載0，稅收按實填寫對嗎？

meizi老師 解答

2022-05-25 17:06

 你好1. 是的。  調整是其他欄次去處理  ；       

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2022-05-25 17:31

好的，謝謝老師！

meizi老師 解答

2022-05-25 17:33

 不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價