個體戶小規模納稅人季度核定銷售額為50000元，季度實際銷售含稅金額為30000元，請問申報納稅時應在哪欄哪個項目填寫？填寫時應填30000元還是50000元，所填寫金額為含稅金額還是不含稅金額？

荼卍蘼 追問

2022-05-25 12:36

也就是說稅務不論核定數額是多少，我都按實際銷售的不含稅金額去填報，不是稅務核定我銷售50000元，我申報時就應填50000元，是這個意思嗎?

meizi老師 解答

2022-05-25 12:39

你好 ； 是的。  最終是 按你實際情況 去報增值稅的    ； 一般核定是針對個稅部分的   是的 

荼卍蘼 追問

2022-05-25 14:40

那我之前都沒有申報，稅務那邊默認給我申報了，我現在應該去更正報表，把實際的銷售額填報上去咯，如果某一季度沒有銷售額，我就零申報是嗎

meizi老師 解答

2022-05-25 14:43

你好 ；     定額不超過 稅務局自動季報了。 你就不管了。  你就按其他稅種  去報了就行了。    

荼卍蘼 追問

2022-05-25 14:46

也就是我的銷售額沒有超過定額，我就不用去管，但是我要是超過了定額我就要去做更正是吧

荼卍蘼 追問

2022-05-25 14:47

個稅是根據銷售額確定，但之前也沒有報過個稅，現在補報還來得及嗎？

meizi老師 解答

2022-05-25 14:51

 你好1.是的。 除非你超過了定額；    就得按實際發生的金額去報個稅的；    ；如果  系統沒有給你報； 你就得去補報的； 會罰款和扣分的   

荼卍蘼 追問

2022-05-25 14:54

那我沒有超過定額也沒有去更正系統默認申報的金額，那豈不是要多交個稅？

meizi老師 解答

2022-05-25 14:56

 你好；    你超過了定額； 要按開票不含稅金額*征收率計算個稅的； 是的   

荼卍蘼 追問

2022-05-25 15:07

好的，明白了，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-05-25 15:10

 不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價