老師，咨詢一下，所得稅匯算清繳時發現養老保險多計提240元，計入管理費用了。這種情況下，需要調賬嘛？還是直接調所得稅申報表？如果調表不調賬的話，所得稅申報表在直接調管理費用-其他 ，金額240元嘛？

李木子 追問

2022-05-24 12:14

那是直接調期間費用表還是直接調納稅調整項目明細表呢？

樸老師 解答

2022-05-24 12:22

同學你好
你可以填寫納稅調整明細表

李木子 追問

2022-05-24 14:03

那職工薪酬這張表怎么填呢？應付是填的和資產負債表年報一致的金額嘛？還是按減去240的金額填寫？

樸老師 解答

2022-05-24 14:07

同學你好
按明細表來填寫

李木子 追問

2022-05-24 14:09

額。老師不是先填職工薪酬這張表，這張表填完不是自動過渡到明細表里？

樸老師 解答

2022-05-24 14:14

同學你好
就是按照明細填寫的

李木子 追問

2022-05-24 14:14

是說按照哪張明細表？期間費用明細表？

樸老師 解答

2022-05-24 14:19

同學你好
填寫工資的那個
職工薪酬的

李木子 追問

2022-05-24 14:21

老師，我現在就是填職工薪酬這張表不知道按賬上的數字填，還是按正確的數字填？畢竟沒有調帳，只是調表

樸老師 解答

2022-05-24 14:25

同學你好
正確的數字填