謝謝老師，針對這個問題還是有疑問。 1. 未收到供應商發票下個月收到發票之后要沖紅暫估入庫嗎？然后再做一筆正確的分錄？ 2. 銷售未開票貸方可以做應交稅費-應交銷項稅嗎？不是應該做待轉銷項稅，開了發票之后沖紅，再重新做一筆正確的分錄嗎？

可愛的白白 追問

2022-05-23 10:46

針對問題2.我已經沖紅了還要和稅務說嘛？   對銷售貨物（未收款、未開票）整個流程，我們是這樣做：a.借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-待轉銷項稅 b.借：主營業務成本  貸：庫存商品             收到貨款并開票：先沖紅a筆分錄，再做正確的：借銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交銷項稅

宋生老師 解答

2022-05-23 10:52

你好！你未開發票的，紅沖了，當然要說的。不然人家不知道你是沖的未開發票的。實際上對于未開發票的，可以不用開紅字發票沖。

可愛的白白 追問

2022-05-23 11:33

可是當月我沒開發票，如果會計分錄寫：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 不是相當于我開票了，要交稅了嗎？當時當月這筆我還不想交稅

宋生老師 解答

2022-05-23 11:36

你好！你沒有開票，可以先不入賬

可愛的白白 追問

2022-05-23 14:48

您好，如果要入的話，怎么做方便一些呢？

宋生老師 解答

2022-05-23 14:55

你好！借發出商品 貸庫存商品

可愛的白白 追問

2022-05-23 15:13

其他的先不做嗎？等收到貨款或者發票才入賬？因為我見其他老師有這樣回復

宋生老師 解答

2022-05-23 15:16

您好！是的。他的先不用

可愛的白白 追問

2022-05-23 15:34

好的，非常感謝

宋生老師 解答

2022-05-23 15:51

你好！不用客氣的了