老師，21年暫估的成本現在收到的發票少，這部分要調整21年年報報表嗎，還是說只在匯算清繳申報的里面納稅調整

ellenwzz 追問

2022-05-18 12:47

比方暫估的是390萬成本，現在收到350萬發票
多暫估的我做到未分配利潤了

bamboo老師 解答

2022-05-18 12:48

那可以這樣調整的

ellenwzz 追問

2022-05-18 12:50

那匯算清繳是要怎么申報呢，年報按賬上的填，匯算的時候納稅調整嗎

bamboo老師 解答

2022-05-18 12:51

年報按賬上的填，匯算的時候納稅調整 是的

納稅調整項目明細表 扣除類 其他欄次 納稅調增

ellenwzz 追問

2022-05-18 12:52

好的，法院凍結的營業外支出也是要調整的吧

bamboo老師 解答

2022-05-18 12:53

法院凍結的營業外支出？

是什么樣的業務？

ellenwzz 追問

2022-05-18 12:58

我看回單是法院扣劃的

bamboo老師 解答

2022-05-18 12:59

可以把回單截圖我看看嗎

ellenwzz 追問

2022-05-18 13:01

應該是有什么訴訟或者強制執行的，之前的賬還不是我做的

bamboo老師 解答

2022-05-18 13:02

這個暫時不計入營業外支出科目
先掛個法院的往來  等有判決書后再沖減往來

ellenwzz 追問

2022-05-18 13:19

可能東西沒給過來，那這個要不要調整

bamboo老師 解答

2022-05-18 13:20

您計入了營業外支出 現在沒有文件 那匯算清繳的時候要納稅調整

ellenwzz 追問

2022-05-18 13:22

那我先問問有沒有文件，如果有的話，要填扣除類調整是吧

bamboo老師 解答

2022-05-18 13:23

有的話 如果是允許扣除的項目 不需要做納稅調整