在21.12月做了一筆暫估，借：工程施工-分包款22萬，貸：應付賬款-暫估 22萬，那現在22.01這張暫估的分包款到票了，我應該怎么調整21.12月的賬呢，還沒有所得稅匯算清繳

錢錢 追問

2022-05-17 16:25

金額差一點，暫估22萬，到票23萬

家權老師 解答

2022-05-17 16:38

借：工程施工-分包款-22萬，
貸：應付賬款-暫估 -22萬

借：工程施工-分包款23萬，
貸：應付賬款-供應商 23萬

錢錢 追問

2022-05-17 16:39

這是對21.12月賬的調整嗎，然后把發票放在這張憑證后面，再重新結轉損益嗎

家權老師 解答

2022-05-17 16:43

你要重做21年的賬的話，就直接修改21年的憑證，重新做報表然后更正申報12月的報表

錢錢 追問

2022-05-17 16:46

請問下工程上分批收到的分包款發票，發票后面可以不附附件，可以等工程結束后做一起做結算單嗎

家權老師 解答

2022-05-17 16:48

關鍵是沒有附件能說清楚結算的項目嗎？

錢錢 追問

2022-05-17 16:51

那開的工程款發票后面是不是也要有結算單

家權老師 解答

2022-05-17 16:53

是的，必須要有單據作為依據，不然就不明不白的，久了誰也看不懂

錢錢 追問

2022-05-17 16:58

好的  太感謝了

家權老師 解答

2022-05-17 17:06

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復