老師 餐飲業 股東沒有把錢轉進公戶來支付店鋪專修費用 而是股東的用投資款私下付給專修人員的 這樣賬務該怎么記賬

靚麗的龍貓 追問

2022-05-14 16:02

那支付那些裝修費用的時候該怎么做會計分錄呢

小云老師 解答

2022-05-14 16:02

借其他應付款 貸銀行存款

靚麗的龍貓 追問

2022-05-14 16:18

可以沒有通過公戶付款  怎么走銀行存款

小云老師 解答

2022-05-14 16:20

你還給股東的時候做這筆。

靚麗的龍貓 追問

2022-05-14 16:20

那股東用本該出資的錢付店鋪專修費用  這樣店鋪的裝修費用就抵了股東出資的錢   賬務處理怎么記賬

小云老師 解答

2022-05-14 16:21

支付那些裝修費用的時候借長期待攤費用 貸其他應付款

靚麗的龍貓 追問

2022-05-14 17:42

老師，錢沒有還給股東 

靚麗的龍貓 追問

2022-05-14 17:42

是這樣的  可能我描述的不對

小云老師 解答

2022-05-14 17:42

沒還就只做第一個分錄，還啦就再做第二個分錄

靚麗的龍貓 追問

2022-05-14 17:47

店鋪的專修費用不是銀行從公賬上走嘛   但是開公司是股東應該出資的錢并沒有打進公賬   而是后期慢慢私底下把店鋪的專修費用還掉（股東出資的錢抵了店鋪的專修費用）  全流程的賬務處理（寫清明細）

小云老師 解答

2022-05-14 18:16

沒有打進公戶就不能算出資款！不能按你說的抵什么，只能算代墊，以后公戶還給股東，要算出資款必須打入公戶備注是投資款！
借長期待攤費用 -裝修費 貸其他應付款-股東名字

小云老師 解答

2022-05-14 18:17

還給股東借長期待攤費用 貸其他應付款

小云老師 解答

2022-05-14 18:17

股東打入公戶，借銀行存款 貸實收資本。