老師，請問一下，軟件做賬的時候，記了一筆分錄是收到退還所得稅的，計入了以前年度損益。 結轉期末損益的時候沒有涉及到這個以前年度損益科目。 我現在出來的利潤表和資產負債表鉤稽關系不對，資產負債表的數是含著退稅1300多的，利潤表里沒有含著1300多的退稅，請問怎么辦啊

phoebe 追問

2022-05-13 17:11

老師，報表是系統自動生成的模板。怎么修改啊。修改哪張表的利潤分配？資產負債表的嗎?資產負債表里面已經含著這個1300多了，我這第一張憑證轉入了未分配利潤了。系統的資產負債表里也有這1300多。
但是利潤表里面沒有這1300多。所以我不知道系統需要怎么調整，調整哪里，然后能正常使用

phoebe 追問

2022-05-13 17:16

我第一張憑證截圖沒截全已經轉入了未分配利潤了

夏老師 解答

2022-05-13 17:16

利潤表不用調整，資產負債表調未分配利潤期初數

phoebe 追問

2022-05-13 21:00

老師，請問軟件怎么調啊？他不都是定好的那種公式嗎？

夏老師 解答

2022-05-13 21:02

你資產負債表的數不是取的是正確的嗎

phoebe 追問

2022-05-13 21:03

是正確的呀，但是現在不是說要調整期初數嗎？調整期初數是不是就是調整21年12月份的，資產負債表的數啊

phoebe 追問

2022-05-13 21:05

我現在4月份資產負債表的期末數，里面含有這個1300。我4月份的利潤表，最后一行本期累計數，算完之后不含這個1300。根據資產負債表和利潤表的勾稽關系公式，這兩個數按理說應該相等，但是我現在不等。我現在應該調整資產負債表還是利潤表呢？具體是哪月的？軟件的話要怎么調整呢？

夏老師 解答

2022-05-13 22:08

利潤表不作調整。資產負債表改期初數，軟件你不會改公式的話，你就手動改。

phoebe 追問

2022-05-13 22:24

那我手動改完的話，后面的那個新增的，表格數會不會不對啊？

phoebe 追問

2022-05-13 22:24

就是比方說我增加5月份的資產負債表，然后5月份的資產負債表勾稽關系那個公式是不是不需要變啊？還是會正常嗎？

夏老師 解答

2022-05-14 07:04

要不你把未分配利潤年初數后邊每月都手動改一下，公式就別動了，明年就正常了

phoebe 追問

2022-05-14 08:48

老師，請問為什么要調資產負債表的期初余額呢？是什么原理？我是應該把期初余額，調少1300是嗎。

夏老師 解答

2022-05-14 08:51

以前年度損益調整，那就是說你上年或上年以前錯了。所以要調整上年的數。就是期初數

phoebe 追問

2022-05-14 08:59

所以只用調整資產負債表不需要調整利潤表，因為并沒有影響今年的利潤，是這意思嗎？可是我計入未分配利潤了。那么資產負債表，我4月份的資產負債表，未分配利潤期末數是含著1300的，我怎么調整啊？是把12月份的減少1300嗎？那我4月份的期末數，是不是按照系統的那個肯定不對？我有點暈了

夏老師 解答

2022-05-14 10:33

資產負債表上是余額，不是發生額，你調了期初其它不用管