請問老師，我們在2019年賬面上沒有做研發支出，現在想把2019年研發費用在19年12月用一個憑證調出來，然后再去更正申報19年年報，請問這樣可以加計扣除嗎？

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 09:24

好的，謝謝老師。請問可以全部做費用化沒有資本化嗎？稅務局會不會問之前為啥沒做，是不是偽造資料之類的？

meizi老師 解答

2022-05-13 09:31

 你好 ；             你要判斷 這個是否符合資本化； 不符合  才是 全部是費用化哦。 你要 判斷清楚； 避免到時影響加計扣除的 金額   

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 10:59

好的，您上面說的除非地方稅務局不讓改，是什么情況下不讓改呢？

meizi老師 解答

2022-05-13 11:04

 你好 ；       除非是稅務局比如有的地方 要求當年就得報 的； 不允許跨年  就不能改的；   但是實際中 一般都讓改的    

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 11:16

我問專管員的意見他也是說按照會計準則應該怎么調就怎么調，也沒具體建議

meizi老師 解答

2022-05-13 11:23

 你好；  那就沒事的； 你直接申請修改 補即可    

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 11:36

好的，因為我們是之前都沒有做研發支出，最近開始調整之前三年的費用

meizi老師 解答

2022-05-13 11:43

 你好；   你調整下哦。 研發費用  去做賬     

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 12:32

好的謝謝老師的解答

meizi老師 解答

2022-05-13 12:40

不客氣的。幫到你就好；滿意請給予評價  

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 15:38

好的，在問一下呢老師，請問更正申報時直接點圖一的申報錯誤更正對的嗎？點進去之后就是圖二的界面

meizi老師 解答

2022-05-13 15:41

 你好；   是的。直接點擊更正 ； 然后進去改     

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 15:43

這樣一下更正三年的會不會引起稅務的注意。。

meizi老師 解答

2022-05-13 15:47

 你好； 你改了之后 對應去 把年報這些改了。  與你實際一致 ；  到時 補稅的補；   到時滯納金啥的 應該繳納的繳納； 解釋清楚即可 ；除非你之前虛假報的； 就有風險的   

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 15:55

老師我們情況是前幾年都是虧損，沒有交所得稅。年報是只改12月份一個月的就行嗎？另外附上12月做的全年研發支出調整憑證，老師看看可以這樣做嗎，非常感謝。

meizi老師 解答

2022-05-13 16:07

 你好 ；  年報； 倒還是問下稅務局那邊 ；允許你直接 年報改不； 之前有的地方稅務局是允許的； 因為你 改按月或者按季度  的話     就太煩了    

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 16:10

就我們這樣只在12月做調整憑證就只有這一個月的數據變動，不過單月成本被調了都顯示為負值

meizi老師 解答

2022-05-13 16:19

你好；  是的。  最好是年報直接改 ；到時問下稅務局當地要求為準    

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-05-13 16:39

請問為啥在更正所得稅的時候進去主表沒有減研發支出這一欄，研發費用應該填在哪里呢/

meizi老師 解答

2022-05-13 16:43

 你好 ； 你們研發費用 你們填寫加計扣除 研發費用這些明細表了嗎