跨年費用發票的賬務和報表的處理

大膽的路人 追問

2022-05-12 18:43

郭總師，上年沒做賬務處理，分二種情況，匯繳前取得發票，匯繳后取得發票，賬務和報表分別怎樣處理

郭老師 解答

2022-05-12 18:48

匯算清繳之前借利潤分配未分配利潤，貸銀行存款，

匯算清繳之后借管理費用貸銀行存款

大膽的路人 追問

2022-05-12 18:51

第一種，今年匯繳做納稅調減對吧
第二種，明年匯繳不用調整了是吧

郭老師 解答

2022-05-12 18:55

對的是的，是這么做的。

大膽的路人 追問

2022-05-12 18:56

還用調整去年的財務報表嗎

郭老師 解答

2022-05-12 18:57

不需要的
不需要的
不用的

大膽的路人 追問

2022-05-12 18:59

第二種做管理費用，這樣不是影響2022年本年利潤了嗎（這是上年費用）

郭老師 解答

2022-05-12 19:02

你好，抵扣二二年的所得稅，你能修改去年的匯算清交嗎？那你修改去去年的匯算清一雞巴去吧，找你稅務局去修改
創業做以前年度損益調整。