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秦楓老師

職稱： 中級會計師,經濟師,稅務師

2022-05-11 22:38

當然選小型微利企業，減免稅明細表選擇第一個，其實減免稅明細表不用選擇，如果你基礎表上是小微企業，自動帶出來的！

調皮的機器貓 追問

2022-05-11 23:03

基礎信息表上既是高新  也是小型微利企業

秦楓老師 解答

2022-05-11 23:04

你屬于小微肯定小微稅率更優惠 該表無需填寫 不得重復享受  你就按小微的來就可以了 

調皮的機器貓 追問

2022-05-11 23:22

然后我填高新的表的時候 系統彈框彈出這個  是不是也是因為我屬于小型微利企業呀

秦楓老師 解答

2022-05-11 23:30

不是的 一般不享受減免需要填寫的 企業優惠情況及明細表(A107041)上的相關指標信息填寫完整后。第31行“十、國家需要重點扶持的高新技術企業減征企業所得稅”會帶出符合高新技術的減免稅額。把這個減免稅額收到修改為0后，點擊左上角的保存按鈕，系統會彈出未享受優惠原因推送對話框，需要選擇一項未享受優惠原因。點擊確認 若單位是符合小型微利條件的，再切換到減免所得稅優惠明細表(A107040)，點擊數據讀取，在第1行“符合條件的小型微利企業減免企業所得稅”中會帶出減免稅額。

秦楓老師 解答

2022-05-11 23:31

你可以參考一下這個 https://zhuanlan.zhihu.com/p/365410825

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相關問題討論
你好，是今年的嗎？如果是的話，217萬乘以20%。
2023-12-06 17:31:30
當然選小型微利企業，減免稅明細表選擇第一個，其實減免稅明細表不用選擇，如果你基礎表上是小微企業，自動帶出來的！
2022-05-11 22:38:26
如果發現不符合小型微利企業的條件，那么首先應當停止享受小微企業所得稅優惠，并根據稅收法規，及時根據本年度繳納的稅款，進行補繳。其次，應當按照正常稅率，按期繳納稅款，合理安排稅收負擔，避免出現稅務違法問題。 拓展知識：小型微利企業在稅收方面，一般會享受一定的優惠政策，比如有一定的減稅政策，緩繳稅收政策，稅收優惠政策等，而小微企業需要滿足一定的條件才能享受這些政策，如果不符合條件，就不能享受這些政策，從而可能會面臨更多的稅收負擔。
2023-02-27 13:14:06
是的，匯算清繳必須選a107041高新技術企業優惠明細
2023-03-09 14:45:40
您好，利潤300W內按5%的稅率
2024-10-14 15:59:08
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