我們單位這個月有進項，沒銷項。進項稅我沒有認證。月底的賬務處理我該怎么做呢？需要把進項稅結轉一下嗎？現在報表的應交稅費是負數。和增值稅申報表主表不相符。應該怎樣處理這個沒認證的進項稅呢？ 我這樣做可以嗎？ 報表應交稅費出現負數會預警嗎？

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-11 11:32

需要做賬務處理

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-11 11:34

材料和費用發票都有
但是沒有銷項
所以發票我沒有認證。現在這個進項票是在“待認證的進項稅”這個科目里面

李霞老師 解答

2022-05-11 11:35

你好同學，對的，就是做到那個科目里面。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-11 14:15

但是，最后應交稅費是個負數，和增值稅主表不相符。因為我沒有認證
這樣會導致預警嗎

李霞老師 解答

2022-05-11 14:18

你好，產生留抵稅額的話，他就是個負數，對于你賬上來說，它就是產生了留抵稅額，這個是沒關系的。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-11 16:03

我沒認證
這樣在待認證這個科目里面放著沒問題嗎？會產生預警嗎？

李霞老師 解答

2022-05-11 16:06

其實你沒認證的話，你放在待認證里也是正常的。

李霞老師 解答

2022-05-11 16:06

但實際，有的會計他沒認證的發票他都不往帳里做，等到什么時候認證了什么時候再做賬。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-05-11 17:06

我想把他做到賬里面，但是沒認證導致了，增值稅申報表和資產負責表應交稅費不相符。那我可以不可以把待認證的進項稅轉到其他應收款-待認的進行稅中，下月再轉回來呢?如果在待認證的進項稅中放著，會存在被預警的風險嗎？

李霞老師 解答

2022-05-11 17:15

你把它放到應交稅費里也沒啥風險的，您如果感覺別扭的話，可以先放到其他應收款里面。