老師， 企業年報匯算清繳的時候， 有個職工薪酬支出及納稅調整明細表， 這個是賬上應付工資的金額嗎， 張載金額、實際金額和稅收金額是一樣的嗎？

果凍 追問

2022-05-11 09:52

我們是當月計提次月發放， 這樣的話12 月份只計提沒有發放

果凍 追問

2022-05-11 09:53

借方是 ： 1704879.36  貸方是 ： 1795926.9

李霞老師 解答

2022-05-11 09:57

額，那你今年匯算清繳之前只要發放了，那就是一致的。

果凍 追問

2022-05-11 09:59

是匯算清繳之前發放就行嗎？不用截止到12月份的數據？

李霞老師 解答

2022-05-11 10:06

不用的，只要你匯算清繳之前發完就可以了。

果凍 追問

2022-05-11 10:13

好的， 這張表里面還有補充養老保險、補充醫療保險， 這個是公司正常繳納的五險一金嗎 ？

李霞老師 解答

2022-05-11 10:16

你好，不是哈，你說的那個保險是指的第八行。

果凍 追問

2022-05-11 10:17

哦， 這個數值是公司繳納的部分嗎 ？ 不包含個人繳納的是吧 ？

李霞老師 解答

2022-05-11 10:19

這個的話只是包含單位的部分，不是包含個人部分的。

果凍 追問

2022-05-11 10:22

好的， 謝謝老師

李霞老師 解答

2022-05-11 10:24

祝您生活愉快開心快樂