支付乙方30000元服務費，乙方開具30000萬發票，服務期2個月，這個月做賬的話分錄如何做？

米小強 追問

2022-05-11 09:32

老師，如果一個月一次性計入成本是做：借：主營業務成本  30000   貸：應付賬款  30000.現在分攤2個月，數據咋分呢？麻煩告知具體分錄好嗎

meizi老師 解答

2022-05-11 09:33

 你好 ；  權責發生制來做的哦 ；      不要一次性計入成本 ；     比如借預付賬款3萬  貸銀行存款 3萬   ； 按月分攤2個月：借管理費用 -服務費或者成本-服務費1.5萬  貸預付賬款1.5萬    

米小強 追問

2022-05-11 09:41

老師，3萬一次性付了，貸方做1.5，不是不平嗎

meizi老師 解答

2022-05-11 09:52

 你好；       按月分攤2個月：借管理費用 -服務費或者成本-服務費1.5萬  貸預付賬款1.5萬       ；   你不是2個月服務期嗎 ？  讓你分兩個月   做兩個月是不是就是3萬了   

米小強 追問

2022-05-11 10:01

5月份做：借   主營業務成本   15000    貸   應付賬款15000；6月份再做；借   主營業務成本   15000    貸   應付賬款15000。是這樣嗎老師？

米小強 追問

2022-05-11 10:02

入賬的發票是30000元，沒事吧

meizi老師 解答

2022-05-11 10:04

你好 ；         可以的。 可以這樣      是的

米小強 追問

2022-05-11 10:07

謝謝您老師，非常感謝

meizi老師 解答

2022-05-11 10:14

不客氣的。幫到你就好； 滿意請給予評價