老師，我做試算平衡遇到問題了，本期發生額借方=貸方，期初余額、期末余額借貸不相等，具體如下： 期初余額 庫存現金 借1082.57 銀行存款 借816.20 應收帳款 借39999.96（上手會計交下來的期末數） 其他應付款 貸365735.55（上手會計交下來的期末數） 應付賬款 貸-5400.00 實收資本 貸9500.00（上手會計交下來的期末數） 合計 借41898.81 貸369835.55 注;括號注明的本期沒有發生額

三省居士 追問

2022-05-10 16:53

外賬吧，就這一套。只提供賬本和資產負債表、利潤表。

QQ老師 解答

2022-05-10 16:55

你好！和資產負債表核對一下看看是哪個科目金額有問題

三省居士 追問

2022-05-10 17:00

期末余額
庫存現金 借10114.57
銀行存款     貸269.58
管理費用 借10968.00  
財務費用 借546.70
其他應付款  貸384400.00
應收帳款 借39999.96
應付賬款    貸-5400.00
實收資本    9500.00
合計 借61898.81 貸388500.00

QQ老師 解答

2022-05-10 17:01

你好！和你資產負債表核對一下，資產負債表是平衡的吧！間接前最后一期資產負債表

三省居士 追問

2022-05-10 17:02

老師，和上一年還今年資產負債表核對？怎么核對？請指導！

QQ老師 解答

2022-05-10 17:03

你好！資產負債表貨幣資金等于科目余額庫存現金加銀行存款這兩個科目的余額之和

QQ老師 解答

2022-05-10 17:03

以此類推看看科目余額少那個科目金額

三省居士 追問

2022-05-10 17:18

老師，這里有個應付賬款期初貸-5400，期末貸-5400，這個是不是用其他數去減，得到的差填入合計？

QQ老師 解答

2022-05-10 17:20

你好！這里可以認為是沒有業務發生

三省居士 追問

2022-05-10 21:54

奇怪，沒有業務發生那這個數據怎么形成的？

三省居士 追問

2022-05-10 22:00

試算平衡結果：
期初余額借41898.81，貸369835.55
本期發生額借37115.55，貸37115.55   本期發生額借貸相等
期末余額借61898.81，貸389835.55
期初余額、期末余額數之間，又好像有一種神秘聯系，老師為什么這樣？

QQ老師 解答

2022-05-10 23:00

你好！前期有余額啊

三省居士 追問

2022-05-10 23:16

不是借貸相等嗎？

QQ老師 解答

2022-05-11 06:06

你好！應付賬款期初貸-5400，期末貸-5400，不是期初期末都是這金額嗎？你建賬期初要有這金額，你現在沒有上一期的科目余額表，只能和你在一起，資產負債表核對看看是哪個科目，你把資產負債表發截圖過來我看一下，