2021年12月成立企業，計提了12月工資和社醫保費用當是未實際發放。企業所得稅清算的時候，A105050職工薪酬的表格里，賬載金額填賬上的7000，實際發生額填0，稅收金額填寫7000，這樣填寫可以嗎

2021年12月成立企業，計提了12月工資和社醫保費用當是未實際發放。企業所得稅清算的時候，A105050職工薪酬的表格里，賬載金額填賬上的7000，實際發生額填0，稅收金額填寫7000，這樣填寫可以嗎

答： 你好，稅收金額應該填寫零的，不允許抵扣。

老師我企業注銷。先是企業所得稅清算報備，這個清算備案日和清算結束日這個怎么選啊，這個日期有啥說法

答： 企業所得稅清算報備時，清算備案日通常選擇企業正式開始清算的那一天，即決定解散或破產的日期。而清算結束日則是所有清算工作完成、債務清償完畢的日期。這兩個日期的選擇需確保前后邏輯一致，且符合實際清算過程。合理設定這兩個日期，有助于準確計算清算期間的所得稅，避免稅務風險，確保企業清算流程合規高效。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師你好，企業所得稅清算報備表清算結束日如何填寫？

答： 你好 此表中的清算備案日期及清算結束日都指的是企業所得稅清算備案及結束日期，這個時間根據《國家稅務總局關于企業清算所得稅有關問題的通知》（國稅函〔2009〕684號）規定，清算備案日應該按照企業實際清算期清算結束時間填寫。企業應當自清算結束之日起15日內，向主管稅務機關報送企業清算所得稅納稅申報表，結清稅款。企業未按照規定的期限辦理納稅申報或者未按照規定期限繳納稅款的，應根據《中華人民共和國稅收征收管理法》的相關規定加收滯納金。